Imposto de Renda 2025: Guia Completo para Declaração do IR

O momento de acertar as contas com o Leão chegou! O Imposto de Renda 2025 tem já previsão para começar: a partir de 17 de março, os contribuintes devem enviar suas declarações à Receita Federal.

Mas quem precisa declarar? Quais são as novidades deste ano? Como evitar erros que podem levar à malha fina? Se essas dúvidas já passaram pela sua cabeça, fique tranquilo! Neste guia, vamos esclarecer tudo sobre o Imposto de Renda, de forma simples e sem complicação.

O que mudou em 2025?

Se você já declarou o Imposto de Renda nos últimos anos, saiba que em 2025 as mudanças são mais sutis. A boa notícia é que não há grandes alterações na forma de declaração, mas alguns detalhes podem impactar os contribuintes.

A principal novidade é que a tabela progressiva do IR continua congelada, ou seja, as faixas de cobrança do imposto permanecem as mesmas de 2024.

Além disso, a isenção segue válida apenas para quem recebe até dois salários mínimos, que atualmente equivale a R$ 2.824.

No entanto, como o salário mínimo foi reajustado para R$ 1.518 em 2025, ainda falta a aprovação do Governo para que a isenção acompanhe esse aumento, elevando o limite para R$ 3.036.

Outro ponto importante é que ainda há expectativa para uma futura ampliação da isenção para quem ganha até R$ 5.000, mas essa mudança, se aprovada, só deve valer a partir de 2026.

Em resumo, o Imposto de Renda 2025 mantém regras semelhantes às do ano anterior, mas os contribuintes devem ficar atentos à possível atualização do limite de isenção. Caso esse ajuste não seja oficializado, algumas pessoas que estavam isentas podem precisar declarar o imposto este ano.

Quem precisa declarar o Imposto de Renda 2025?

A declaração do Imposto de Renda 2025 é obrigatória para quem se encaixa em pelo menos um dos critérios abaixo. Confira se você está entre os contribuintes que precisam prestar contas à Receita Federal.

• Quem recebeu acima de R$ 30.639,90 em 2024, incluindo salários, aposentadoria, aluguel ou outras fontes de renda sujeitas à tributação.
• Quem obteve mais de R$ 200 mil em rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte, como indenizações trabalhistas, rendimentos de poupança e dividendos.
• Quem movimentou mais de R$ 40 mil em operações na Bolsa de Valores ou obteve lucro sujeito à tributação.
• Quem obteve receita bruta superior a R$ 153.199,50 com atividades rurais em 2024 ou tem prejuízo rural a ser compensado nos anos seguintes.
• Quem vendeu um imóvel e utilizou a isenção de IR ao comprar outro dentro do prazo de 180 dias.
• Quem possuía bens e direitos acima de R$ 800 mil em 31 de dezembro de 2024.
• Quem passou a morar no Brasil em qualquer momento de 2024 e ainda estava no país em 31 de dezembro.
• Quem possui trust fora do país, optou por detalhar bens da entidade controlada como se fossem da pessoa física ou deseja atualizar patrimônios localizados no exterior, conforme a Lei das Offshores.

Mesmo quem não é obrigado a declarar pode se beneficiar ao enviar o Imposto de Renda, pois a declaração pode ser usada para comprovar renda em financiamentos e empréstimos, além de permitir a restituição de valores retidos na fonte.

Documentos necessários para declarar

Para evitar problemas e preencher a declaração do IRPF 2025 corretamente, é essencial reunir toda a documentação necessária com antecedência. Confira os principais documentos que você vai precisar.

Documentos pessoais

• CPF do declarante, dependentes e alimentandos (independentemente da idade).
• Título de eleitor.
• Comprovante de endereço atualizado.
• Recibo de entrega da última declaração de Imposto de Renda, se tiver declarado no ano anterior. Esse documento pode ser encontrado em PDF, no programa da declaração anterior ou impresso. Se perdeu, é possível solicitar a segunda via no site da Receita Federal.

Comprovantes de rendimentos

• Informe de rendimentos do empregador (se for assalariado), que deve ser entregue até 28 de fevereiro.
• Informes de rendimentos de bancos e corretoras, disponíveis em aplicativos ou sites das instituições.
• Comprovantes de aposentadoria ou benefícios do INSS.
• Rendimentos de aluguéis recebidos, se houver.

Gastos que podem gerar dedução

• Recibos e notas fiscais de gastos médicos, incluindo consultas, exames, internações, dentistas e planos de saúde.
• Comprovantes de despesas com educação, como mensalidades de escolas, faculdades e cursos técnicos.
• Comprovantes de pagamento de pensão alimentícia, desde que o acordo seja oficial e registrado em cartório ou determinado por decisão judicial.

Comprovantes de bens e direitos

• Documentos de compra e venda de imóveis, veículos, terrenos e outros bens, incluindo valores e datas das transações.
• Informações sobre financiamentos e empréstimos, se aplicável.

Investimentos e operações financeiras

• Informes de rendimentos de aplicações financeiras, como poupança, CDBs e fundos de investimento.
• Documentação de operações na Bolsa de Valores, se realizou movimentações acima de R$ 40 mil ou obteve lucro tributável.

Se ainda não separou esses documentos, vale a pena começar a organizá-los agora para evitar contratempoS.

Como baixar o programa do IR 2025?

Pelo computador

Para facilitar o processo de declaração do IR 2025, siga este guia passo a passo simples sobre como baixar o programa necessário:

1. Visite o Site Oficial: Inicie acessando o site da Receita Federal. Este é o primeiro passo para encontrar o programa do IR 2024.
2. Selecione o Sistema Operacional: Uma vez no site, você verá opções para escolher o sistema operacional do seu computador, como Windows, MacOS ou Linux. Escolha o que corresponde ao seu dispositivo para prosseguir.
3. Baixe o Arquivo: Após selecionar o sistema operacional, faça o download do arquivo. Ele será automaticamente salvo na pasta de Downloads do seu computador.
4. Instale o Programa: Localize o arquivo baixado na pasta de Downloads. Clique duas vezes sobre ele e selecione ‘Executar’. Siga as instruções na tela para completar a instalação. Depois disso, o programa do Imposto de Renda estará pronto para ser aberto e utilizado.
5. Use a Declaração Pré-Preenchida: Para facilitar ainda mais o processo, você tem a opção de utilizar a declaração pré-preenchida. Essa funcionalidade preenche automaticamente parte da sua declaração com informações já conhecidas pela Receita, economizando tempo e diminuindo a chance de erros.

Pelo Celular

Você também pode fazer sua declaração do Imposto de Renda diretamente do seu celular ou tablet, utilizando o aplicativo Meu Imposto de Renda. Este aplicativo está disponível tanto para dispositivos que rodam o sistema Android quanto para aqueles com iOS.

Para instalar o aplicativo no seu dispositivo Android, clique aqui. Se você usa um dispositivo iOS, clique aqui para baixar.

É importante saber que o aplicativo Meu Imposto de Renda tem algumas restrições e não suporta o preenchimento de todos os tipos de informações. Por exemplo, você não conseguirá usar o app para:

• Declarar as chamadas declarações finais de espólio;
• Informar rendimentos tributáveis ou fazer pagamentos que ultrapassem o valor de R$ 5 milhões;
• Declarar imposto que foi pago em outros países.

Como fazer a declaração do Imposto de Renda 2025?

Para declarar o Imposto de Renda 2025, primeiro organize seus documentos, incluindo comprovantes de renda (salários, investimentos, aluguéis) e despesas dedutíveis (saúde, educação, previdência privada).

Preencha a declaração com os valores exatos dos informes de rendimentos fornecidos por empregadores, bancos e corretoras, evitando erros que possam levar à malha fina.

Inclua todas as deduções permitidas para reduzir o imposto ou aumentar sua restituição. Depois, acesse o programa da Receita Federal, o aplicativo “Meu Imposto de Renda” ou o portal e-CAC, preencha os dados corretamente e envie sua declaração dentro do prazo.

Após o envio, acompanhe o status para corrigir eventuais pendências.

Declaração simples ou completa?

A escolha entre a declaração simplificada e a declaração completa depende do perfil dos seus gastos ao longo do ano.

A declaração simplificada é ideal para quem teve poucas despesas dedutíveis (como saúde, educação e previdência). Nessa opção, a Receita Federal aplica um desconto automático de 20% sobre os rendimentos tributáveis, com limite de R$ 16.754,34.

No entanto, ao optar por esse modelo, você abre mão de todas as deduções que poderiam ser informadas na versão completa.

Já a declaração completa é mais vantajosa para quem teve despesas elevadas com saúde, educação e outras deduções permitidas, pois permite abater integralmente esses gastos, reduzindo o imposto devido ou aumentando a restituição.

Para escolher a melhor opção, basta preencher todos os dados na declaração e, ao final, acessar o menu “Opção pela Tributação” no programa da Receita. O próprio sistema indicará qual formato resulta em menor imposto a pagar ou maior restituição, facilitando a decisão.

Tabela de IR em 2025

A Tabela do Imposto de Renda 2025 continua a mesma de 2024 e serve para definir quanto cada pessoa deve pagar de imposto com base no salário ou outros rendimentos tributáveis. Quanto maior a renda, maior a porcentagem do imposto cobrado.

Como receber a Restituição via Pix no Agibank?

Receber sua Restituição do Imposto de Renda via Pix no Agibank é um processo simples e rápido que traz mais conveniência para você. Durante o preenchimento da sua declaração, quando chegar na parte de “Informações Bancárias”, há um passo importante a seguir.

Você deverá escolher o “Tipo de Conta 4 – Pix”. Isso significa que você está optando por receber sua restituição diretamente via Pix, um método rápido e seguro.

Mas atenção: para que tudo corra bem, a restituição será enviada para a conta associada ao seu CPF que esteja cadastrada como chave Pix. Portanto, é essencial verificar se o seu CPF está registrado como chave Pix no Agibank.

Não esqueça que quem optar pela Restituição via Pix terá prioridade pra recebê-la. Não tem Chave Pix cadastrada ainda? Aprenda como cadastrar agora mesmo clicando aqui.

O que acontece se não declarar Imposto de Renda?

Se você é obrigado a declarar o Imposto de Renda e não faz isso dentro do prazo, pode enfrentar problemas financeiros e burocráticos. A primeira consequência é uma multa, que começa em R$ 165,74 e pode chegar a 20% do imposto devido, aumentando a cada mês de atraso.

Além da multa, seu CPF pode ficar irregular, o que impede ações como abrir conta bancária, solicitar empréstimos, emitir passaporte e até fazer transferências via Pix. Em alguns casos, bancos podem até bloquear ou cancelar sua conta.

Outra complicação é a inclusão no Cadin (Cadastro de Devedores do Governo), o que dificulta ainda mais sua vida financeira. Quem tem o CPF irregular também pode ser impedido de assumir cargos públicos.

Para evitar esses problemas, é essencial fazer a declaração dentro do prazo e manter sua situação fiscal regularizada.

Esperamos que este artigo tenha esclarecido suas dúvidas sobre o Imposto de Renda 2025, desde os prazos até as penalidades. Se ainda tiver alguma pergunta ou precisar de mais informações, estamos à disposição.